2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道附答案（巩固）.docxVIP

2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道

第一部分单选题(200题)

1、商业银行内部控制应遵循的基本原则不包括以下哪项？

A.全面性原则

B.制衡性原则

C.审慎性原则

D.适应性原则

【答案】：C

解析：本题考察商业银行内部控制基本原则知识点。商业银行内部控制应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。选项C“审慎性原则”属于风险管理的基本原则之一，而非内部控制的基本原则。

2、以下哪项不属于商业银行核心一级资本的构成部分？

A.普通股

B.资本公积

C.盈余公积

D.超额贷款损失准备

【答案】：D

解析：本题考察商业银行核心一级资本的构成知识点。核心一级资本主要包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。选项D“超额贷款损失准备”属于商业银行二级资本工具，因此不属于核心一级资本。

3、以下哪项属于商业银行核心一级资本的组成部分？

A.资本公积

B.二级资本债

C.超额贷款损失准备

D.长期次级债券

【答案】：A

解析：本题考察资本管理知识点。核心一级资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分等。选项B（二级资本债）、D（长期次级债）属于二级资本；选项C（超额贷款损失准备）属于二级资本的附属部分。资本公积是核心一级资本的直接组成部分，因此正确答案为A。

4、商业银行内部控制体系的核心目标是？

A.控制风险，确保银行安全稳健运营

B.严格遵守国家法律法规和监管要求

C.提高银行整体经营效率

D.扩大业务规模和市场份额

【答案】：A

解析：本题考察商业银行内部控制核心知识点。内部控制的核心是通过制度、流程和措施识别、评估、控制风险，保障银行资产安全和稳健运营。B选项“合规经营”是合规管理的目标；C、D选项“提高效率”“扩大规模”并非内部控制的核心目标，而是经营管理的次要目标，因此A选项正确。

5、根据我国金融监管体系，负责对全国银行业金融机构及其业务活动实施监督管理的机构是？

A.中国人民银行

B.中国银行业监督管理委员会

C.中国证券监督管理委员会

D.财政部

【答案】：B

解析：本题考察银行监管机构知识点。中国银行业监督管理委员会（银保监会）的核心职责是对全国银行业金融机构及其业务活动实施监督管理；中国人民银行主要负责货币政策制定、维护金融稳定及部分金融服务；中国证券监督管理委员会（证监会）专注于证券期货市场监管；财政部负责财政收支管理及财政政策制定。因此正确答案为B。

6、在个人理财产品销售过程中，银行应遵循的原则不包括以下哪项？

A.适当性原则

B.真实性原则

C.风险匹配原则

D.刚性兑付原则

【答案】：D

解析：本题考察消费者权益保护中理财产品销售原则知识点。银行销售理财产品应遵循适当性原则（产品适合消费者）、真实性原则（信息真实披露）、风险匹配原则（产品风险与客户风险承受能力匹配）。选项D“刚性兑付原则”指银行承诺理财产品本金和收益不受损失，这是监管明令禁止的违规行为，不属于合法合规的销售原则。

7、下列哪项属于商业银行合规风险？

A.员工操作失误导致资金清算错误

B.因违反监管规定被处以罚款

C.理财产品收益率未达预期引发客户投诉

D.信贷客户违约导致不良贷款

【答案】：B

解析：本题考察合规风险的定义。合规风险是指商业银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行业自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。B选项中“违反监管规定被处罚”直接体现了合规风险。A选项属于操作风险；C选项属于声誉风险或市场风险（若涉及产品收益率波动）；D选项属于信用风险。

8、商业银行内部控制的核心目标是？

A.确保合规经营和风险管理有效性

B.实现资产规模快速扩张

C.提高客户满意度

D.提升员工薪酬水平

【答案】：A

解析：本题考察内部控制目标知识点。商业银行内部控制的核心目标是确保合规经营（符合法律法规和监管要求）和风险管理有效性（控制各类风险），这是银行业稳健运行的基础。选项B（资产扩张）、C（客户满意度）、D（员工薪酬）均非内部控制的核心目标，故A为正确选项。

9、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行核心一级资本充足率的最低监管要求是（）。

A.5%

B.6%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

解析：本题考察资本充足率知识点。根据《商业银行资本管理办法（试行）》，核心一级资本充足率最低要求为5%，一级资本充足率6%，总资本充足率8%。A选项正确，B为一级资本充足率要求，C为总资本充足率要求，D为非最低监管要求，故排除。