会计师事务所项目经理审计流程规范性与准确度绩效评定表.docxVIP

会计师事务所项目经理审计流程规范性与准确度绩效评定表

员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名

所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制

员工职位：输入职位 考核周期：输入周期

考核维度

指标名称

权重

目标值

评分标准

得分

审计计划编制质量

审计计划完整性

30%

100%

根据审计计划是否涵盖所有关键审计领域、风险识别与评估、审计资源分配等要素的完整程度进行评分。

审计风险识别准确性

90%

根据风险识别的覆盖率和准确性评分，超出预期风险识别比例加分，遗漏关键风险扣分。

审计资源分配合理性

85%

根据审计团队成员的专业能力匹配度、工作量分配是否均衡进行评分。

审计计划可执行性

80%

根据审计计划是否具备实际操作性，能否有效指导审计工作评分。

审计计划合规性

95%

根据审计计划是否符合事务所内部规范及外部监管要求进行评分。

审计程序执行规范性

审计程序执行覆盖率

25%

100%

根据关键审计程序是否按计划执行的比例进行评分。

审计工作底稿规范性

90%

根据工作底稿的编制是否完整、清晰、符合事务所规范进行评分。

审计证据获取充分性

85%

根据审计证据的数量和质量是否足以支持审计结论