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财务制度费用报销

一、财务制度费用报销

第一章总则

第一条为规范公司费用报销行为，加强成本控制，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，依据国家相关法律法规及公司内部管理制度，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于行政、业务、技术等所有部门人员。

第三条费用报销应遵循“合理、合规、真实、高效”的原则，符合公司财务预算及审批权限规定。

第四条费用报销必须以实际发生的事实为基础，提供合法有效的原始凭证，严禁虚报、冒领、套取费用。

第五条公司设立费用报销管理部门，由财务部负责具体执行与监督，各部门负责人对本科部门费用报销的合规性承担管理责任。

第六条费用报销的范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公费、通讯费、交通费、培训费、福利费等。具体分类及标准详见本制度第二章。

第二章费用报销范围及标准

第七条差旅费

（一）差旅费包括员工因公出差的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

（二）国内出差交通费按实际发生额报销，优先选择公司指定的交通工具，如公务用车、火车硬卧或经济舱机票。超出标准部分需经主管领导审批。

（三）住宿费按出差目的地等级标准报销，一线城市不超过600元/天，二线城市不超过400元/天，三线城市不超过300元/天。特殊情况下需主管领导审批。

（四）伙食补助费按出差天数每日100元标准报销，提供票据需注明餐费。