合同审计提纲模板(3篇).docxVIP

第1篇

一、前言

1.审计目的

2.审计依据

3.审计范围

4.审计时间

5.审计人员及职责

二、合同基本信息审计

1.合同名称及编号

2.合同签订日期

3.合同双方基本信息

a.甲方单位名称、地址、联系方式

b.乙方单位名称、地址、联系方式

4.合同签订背景及原因

三、合同条款审计

1.合同主体资格及合法有效性

a.双方主体资格是否合法

b.合同签订是否符合法定程序

2.合同标的及数量

a.合同标的描述是否清晰、准确

b.数量是否明确，是否存在争议

3.合同价款及支付方式

a.合同价款是否合理

b.支付方式是否明确，是否存在风险

4.合同履行期限及地点

a.履行期限是否合理

b.履行地点是否明确

5.合同违约责任及争议解决方式

a.违约责任条款是否明确

b.争议解决方式是否合理

6.合同附件及补充协议

a.附件内容是否完整

b.补充协议是否合法有效

四、合同履行情况审计

1.合同履行进度

a.是否按照合同约定时间节点履行

b.是否存在延误情况

2.合同履行质量

a.是否符合合同约定的质量标准

b.是否存在质量问题

3.合同履行成本

a.实际成本是否与合同约定相符

b.是否存在浪费现象

4.合同履行收益

a.实际收益是否与合同约定相符

b.是否存在额外收益

五、合同变更及终止审计

1.合同变更

a.变更原因及必要性

b.变更内容是否合法有效

2.合同终止

a.终止原因及合法性

b.终止手续是否完备

六、合同风险管理审计

1.合同风险识别

a.是否识别出潜在风险

b.风险识别是否全面

2.风险评估及应对措施

a.风险评估是否准确

b.应对措施是否有效

七、审计结论及建议

1.审计结论

a.合同总体评价

b.存在问题及不足

2.审计建议

a.针对存在的问题提出改进措施

b.针对潜在风险提出防范建议

八、附件

1.合同原文

2.相关法律法规及政策文件

3.审计过程中收集的相关资料

九、审计报告审批及归档

1.审计报告审批流程

2.审计报告归档及保管

注：本提纲模板仅供参考，具体审计内容可根据实际情况进行调整。

第2篇

一、前言

1.审计目的

2.审计依据

3.审计范围

4.审计期限

5.审计团队组成

二、审计内容概述

1.合同基本情况

a.合同名称

b.合同编号

c.合同签订日期

d.合同双方当事人

e.合同履行期限

2.合同条款审查

a.合同主体资格

b.合同标的物

c.合同数量和质量

d.合同价格和支付方式

e.合同履行地点和方式

f.违约责任

g.争议解决方式

h.合同生效条件

3.合同履行情况审查

a.合同履行进度

b.合同履行质量

c.合同履行费用

d.合同变更情况

4.合同风险审查

a.合同风险识别

b.风险评估

c.风险应对措施

三、审计程序

1.收集合同及相关资料

a.合同原件

b.合同附件

c.相关法律法规

d.相关合同履行记录

e.相关财务凭证

2.合同条款审查

a.对照法律法规，检查合同条款的合法性

b.分析合同条款的合理性

c.评估合同条款的完备性

3.合同履行情况审查

a.核实合同履行进度

b.审查合同履行质量

c.检查合同履行费用

d.审核合同变更情况

4.合同风险审查

a.识别合同风险点

b.评估风险等级

c.制定风险应对措施

四、审计方法

1.文件审查法

2.询问法

3.核对法

4.实地调查法

5.比较分析法

6.专家咨询法

五、审计结果

1.合同合法性审查结果

2.合同合理性审查结果

3.合同完备性审查结果

4.合同履行情况审查结果

5.合同风险审查结果

六、审计报告

1.审计报告封面

2.审计报告目录

3.审计报告正文

a.审计概况

b.审计结果

c.审计结论

d.审计建议

4.审计报告附件

a.审计证据

b.审计结论依据

七、审计后续工作

1.审计结果反馈

2.审计问题整改

3.审计建议落实

4.审计档案管理

八、结语

1.审计工作总结

2.审计团队评价

3.审计工作展望

注：本