企业内部审计整改与跟踪手册_1.docxVIP

企业内部审计整改与跟踪手册

第1章总则

1.1审计整改工作的基本原则

1.2审计整改的职责分工

1.3审计整改的时限要求

1.4审计整改的记录与报告

第2章审计发现问题的识别与分类

2.1审计发现问题的识别方法

2.2审计发现问题的分类标准

2.3审计发现问题的优先级划分

2.4审计发现问题的初步处理流程

第3章审计整改计划的制定与实施

3.1审计整改计划的制定原则

3.2审计整改计划的制定流程

3.3审计整改计划的执行与监督

3.4审计整改计划的调整与反馈

第4章审计整改的跟踪与评估

4.1审计整改的跟踪机制

4.2审计整改的评估标准

4.3审计整改的评估方法

4.4审计整改的验收与确认

第5章审计整改的复查与复核

5.1审计整改的复查流程

5.2审计整改的复核机制

5.3审计整改的复查结果处理

5.4审计整改的复查记录与归档

第6章审计整改的沟通与反馈

6.1审计整改的沟通机制

6.2审计整改的反馈流程

6.3审计整改的沟通记录

6.4审计整改的沟通效果评估

第7章审计整改的档案管理与归档

7.1审计整改档案的管理原则

7.2审计整改档案的归档流程

7.3审计整改档案的保存期限