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2026年银行业反洗钱知识试题及答案

一、单项选择题

1.根据《反洗钱法》及相关规定，银行业金融机构在与客户建立业务关系时，应履行的首要反洗钱义务是：

A.向中国人民银行报告大额交易

B.对客户进行风险等级划分

C.完成客户身份识别

D.保存客户交易记录

答案：C

解析：客户身份识别是反洗钱的核心义务，是开展其他反洗钱工作的基础，《反洗钱法》第十六条明确要求金融机构在与客户建立业务关系时应履行身份识别义务。

2.2026年执行的个人银行账户当日单笔或累计人民币（）以上的现金存取，属于大额交易，需向中国反洗钱监测分析中心报告。

A.3万元

B.5万元

C.10万元

D.20万元

答案：B

解析：根据现行《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，自然人客户银行账户与其他账户当日单笔或累计人民币5万元以上的现金存取，属于大额交易报告范围，2026年未调整该标准。

3.某企业客户的实际控制人为境外信托计划，根据《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，银行业金融机构应将（）认定为受益所有人。

A.信托的受托人

B.信托的委托人

C.对信托实施最终控制的自然人

D.信托的受益人

答案：C

解析：受益所有人认定需穿透至最终控制的自然人，即使控制结构为信托等