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证券发行与承销业务操作与监管手册（执行版）

第1章总则

1.1业务范围与适用对象

本章适用于证券发行与承销业务的全周期管理，涵盖公司首次公开发行（IPO）、增发、配股、回购、再融资等各类证券发行活动。适用对象包括依法设立的上市公司、拟上市企业、证券公司、投资银行及证券服务机构等。

证券发行与承销业务需遵循《证券法》《公司法》《证券发行与承销管理办法》《证券交易所交易规则》等相关法律法规。证券公司及投资银行在开展证券发行与承销业务时，应具备相应的资质和业务能力，符合《证券公司监督管理条例》及《证券公司内部控制指引》的要求。本章适用于证券发行与承销业务的全流程管理，包括发行准备、询价、定价、配售、信息披露、后续监管等环节。

证券发行与承销业务需遵循“公开、公平、公正”的原则，确保发行过程的透明性和合规性。证券公司及投资银行应建立完善的业务流程和内部控制系统，确保业务操作符合监管要求。本章所称“证券发行与承销业务”包括但不限于股票、债券、优先股、可转债、资产证券化产品等各类证券的发行与承销活动。

1.2法律依据与监管框架

本章依据《中华人民共和国证券法》《公司法》《证券发行与承销管理办法》《证券交易所交易规则》《证券公司监督管理条例》《证券公司内部控制指引》等法律法规制定。监管框架包括中国证监会、证券交易所、证券业协会、财政部、国资委等相关监管部门的监管职责