鹏博士_财务管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其所属各级子公司、分支机构。

第三条公司财务管理遵循以下原则：

（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行国家财务政策。

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。

（三）及时性原则：及时反映公司财务状况和经营成果。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低财务成本。

（五）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。

第二章财务管理体制

第四条公司实行集中统一管理、分级负责的财务管理体制。

第五条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。财务部设部长一名，副部长若干名，负责财务部的全面工作。

第六条公司财务部对总经理负责，对董事会报告工作。

第七条各级子公司、分支机构设立财务部门，负责本单位财务管理工作。财务部门负责人由公司财务部任命，对财务部负责。

第八条各级财务部门应按照本制度要求，建立健全财务管理制度，加强财务管理。

第三章资金管理

第九条公司资金管理遵循以下原则：

（一）统一管理原则：公司资金由财务部统一管理。

（二）计划管理原则：公司资金使用应编制年度、季度、月度资金使用计划。

（三）授权管理原则：公司资金使用应按照授权范围和程