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反洗钱与反恐怖融资合规手册（执行版）

第1章基本原则与合规要求

1.1反洗钱与反恐怖融资的基本概念

反洗钱（Anti-MoneyLaundering,AML）是指金融机构为防止通过金融活动掩盖非法资金来源、转移非法资金、隐藏非法资金所有者身份的行为。根据《中华人民共和国反洗钱法》规定，反洗钱工作应遵循“了解你的客户”（KnowYourCustomer,KYC）原则，确保对客户身份进行识别、监控交易行为、报告可疑交易。反恐怖融资（Counter-TerrorismFinancing,CTF）是指金融机构为防止恐怖主义活动通过金融渠道进行资金转移、洗钱或资助的行为。根据《反恐怖主义法》规定，金融机构需建立反恐融资风险评估机制，对涉及恐怖主义的交易进行识别和监控。

根据国际清算银行（BIS）的报告，全球约有60%的洗钱活动通过跨境金融交易进行，而恐怖融资活动则通过加密货币、虚拟货币等新型支付工具加速了资金流动。因此，金融机构需建立全面的反洗钱和反恐融资体系，以应对日益复杂的金融风险。金融机构在开展反洗钱和反恐融资工作时，应遵循“预防为主、风险为本”的原则，通过建立内部合规制度、加强客户身份识别、交易监测、可疑交易报告等措施，有效防范金融犯罪。2022年全球反洗钱和反恐融资工作报告显示，中国金融机构在反洗钱监管方面已实现全覆盖，但仍有部分机构在客户身份识别、