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企业内部审计风险管理体系手册

1.第一章总则

1.1审计风险管理体系的定义与目标

1.2审计风险管理体系的适用范围

1.3审计风险管理体系的组织架构

1.4审计风险管理体系的职责分工

2.第二章风险识别与评估

2.1风险识别的方法与流程

2.2风险评估的指标与标准

2.3风险分类与优先级排序

2.4风险信息的收集与分析

3.第三章风险应对与控制

3.1风险应对策略的制定与实施

3.2风险控制措施的类型与选择

3.3风险控制的监督与评估

3.4风险控制效果的跟踪与反馈

4.第四章风险报告与沟通

4.1审计风险报告的编制与提交

4.2审计风险信息的内部沟通机制

4.3审计风险报告的使用与反馈

4.4审计风险报告的保密与合规要求

5.第五章审计风险管理体系的运行

5.1审计风险管理体系的日常运行

5.2审计风险管理体系的持续改进

5.3审计风险管理体系的监督与审计

5.4审计风险管理体系的绩效评估

6.第六章审计风险管理体系的保障

6.1审计风险管理体系的资源保障

6.2审计风险管理体系的培训与教育

6.3审计风险管理体系的制度保障

6.4审计风险管理体系的法律与合规保障

7.第七章审计风险管理