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企业内部控制审计方法与规范

1.第一章内部控制审计概述

1.1内部控制审计的概念与目标

1.2内部控制审计的类型与范围

1.3内部控制审计的规范依据

1.4内部控制审计的实施流程

2.第二章内部控制审计的准备与规划

2.1内部控制审计的前期准备

2.2内部控制审计的计划制定

2.3内部控制审计的人员配置与分工

2.4内部控制审计的风险评估

3.第三章内部控制审计的程序与方法

3.1内部控制审计的审计程序

3.2内部控制审计的检查方法

3.3内部控制审计的测试与评价

3.4内部控制审计的报告与沟通

4.第四章内部控制审计的实施与执行

4.1内部控制审计的现场实施

4.2内部控制审计的资料收集与分析

4.3内部控制审计的证据收集与验证

4.4内部控制审计的结论与建议

5.第五章内部控制审计的报告与沟通

5.1内部控制审计报告的编制与提交

5.2内部控制审计报告的沟通方式

5.3内部控制审计报告的使用与反馈

5.4内部控制审计报告的持续改进

6.第六章内部控制审计的合规性与法律责任

6.1内部控制审计的合规性要求

6.2内部控制审计的法律责任与风险

6.3内部控制审计的法律责任应对

6.4内部控制审计的