调整及使用权资产计算表(1)(1).xlsxVIP

序号 DR CR

1 根据新租赁准则确认使用权资产及租赁负债

使用权资产 418,472.31

租赁负债 未确认融资费用 18,527.69

租赁负债 租赁付款额 437,000.00

管理费用 租赁费 17,436.35

使用权资产 折旧 17,436.35

财务费用 未确认融资费用 1,588.01

租赁负债 未确认融资费用 1,588.01

应付账款 预付房租 38,000.00

租赁负债 38,000.00

2 房屋押金重分类

其他应收款 租赁押金 38,000.00

应付账款 押金 38,000.00

3 结转未到票费用

管理费用 物业费 14,209.25

管理费用 服务费 17,987.14

管理费用 办公费 10,600.00

管理费用 服务费 60,000.00

管理费用 服务费 1,500.00

应付账款 狮城怡安（上海）物业管理股份有限公司 14,209.25

应付账款 上海智服人力资源有限公司 17,987.14

应付账款 上海雷志实业有限公司 10,600.00

应付