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2026年财务收支年度审计报告

一、审计概况

本次审计工作严格依据《中华人民共和国审计法》、《中国注册会计师审计准则》以及企业内部制定的《财务收支审计管理制度》等相关法律法规和内部规章展开。审计范围涵盖了公司及下属全资子公司、控股子公司2026年1月1日至2026年12月31日期间的财务收支情况、会计核算规范性、资金管理安全性、预算执行情况以及内部控制制度的建立与执行效果。

审计工作组于2027年1月10日进场，通过查阅财务凭证、账簿、报表、合同文件、会议纪要等重要资料，结合实地盘点、函证、访谈和管理层分析等程序，对公司财务信息的真实性、合法性、完整性进行了全面审查。本次审计旨在客观评价2026年度财务收支状况，揭示潜在风险，提出整改建议，促进公司完善治理结构，提升经营管理水平，确保资产保值增值。

在审计过程中，我们秉持独立、客观、公正的原则，重点关注了收入确认的准确性、成本费用的合规性、大额资金流动的审批流程以及关联交易的披露情况。总体来看，2026年度公司财务报表编制基础符合国家统一会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了公司当年的财务状况和经营成果，但在部分内部控制环节及成本精细化管理方面仍存在优化空间。

二、财务总体状况

2026年度，面对复杂多变的宏观经济环境和激烈的市场竞争，公司坚持稳中求进的工作总基调，聚焦核心业务，深化数字化转型，整体财务运行保持平稳态势。全年实现营