银行信贷业务办理与风险防控手册.docx

银行信贷业务办理与风险防控手册

第1章信贷业务全流程管理

1.1授信前尽职调查与资料收集

尽职调查的核心在于“穿透式”核实借款人真实经营状况，需通过实地走访、查阅财务报表及访谈管理层，重点核实借款人的土地权属、厂房抵押情况及是否存在重大未决诉讼，确保调查资料真实、完整、可追溯。在收集基础资料时，必须严格核对营业执照、公司章程、开户许可证等法定证件，并核实法人身份证原件，同时要求借款人提供近三年经审计的财务会计报告，重点分析资产负债率、流动比率及利息保障倍数等关键指标。

针对特定行业风险，需专项调查行业准入政策及产能过剩情况，例如对于房地产贷款，必须核查项目可行性研究报告及预售许可证，严