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金融政策与法规手册（执行版）

第1章金融监管总则与基本原则

1.1适用范围与监管对象界定

本章节明确金融监管的“法域”边界，依据《中华人民共和国中国人民银行法》及《金融监督管理总局监督管理办法》，监管范围覆盖境内所有银行业金融机构、保险机构、证券期货机构及其关联的非银行金融机构，同时延伸至第三方支付机构及互联网平台金融业务，确保监管无死角。针对监管对象的“穿透式”界定，不仅涵盖直接受监管的持牌机构，还依据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（资管新规），将穿透至底层资产的底层资产、非标债权、结构化产品等纳入审慎监管视野，防止监管套利。

界定监管对象时，严格遵循“实质重于形式”原则，对离岸金融业务、跨境资金流动等涉及境外的业务，依据《跨境担保业务基本规定》及外汇局相关指引，设定明确的准入与退出标准，明确其纳入境内监管序列的过渡期安排。在监管对象分类上，依据《商业银行法》及《保险公司条例》，将金融机构划分为不同风险等级，对高风险机构实施重点监管，对中小机构实施差异化监管，确保监管资源投向风险最高的领域。针对监管对象的动态调整机制，依据《银行业保险业机构监管分类办法》，建立机构分类动态调整机制，对监管评级连续3年评为A级或B级的机构，可适度降低监管频次，对评级下降的机构则及时启动重监管程序。

监管对象界定需结合宏观审慎框架，依据《宏观审慎评估办法》（MPA），将