反洗钱与反恐怖融资操作手册.docxVIP

反洗钱与反恐怖融资操作手册

第1章总则与职责分工

1.1法律法规框架概述

本章节依据《中华人民共和国反洗钱法》（2024年修订版）及《中华人民共和国反恐怖主义法》构建合规基石，明确金融机构作为反洗钱与反恐怖融资（AML/CFT）第一责任人的法定义务。金融机构必须建立以“风险为本”为核心，涵盖客户身份识别（KYC）、大额和可疑交易报告、客户尽职调查（CDD）及持续监控的全流程合规体系。

监管要求涵盖反洗钱监测中心（AML）的联网核查机制，要求金融机构在收到可疑交易报告后，必须在法定时限内完成内部审核并上报。法律框架特别强调“了解你的客户”（KYC）原则，要求客户尽职调查需覆盖客