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企业银行存款管理制度

企业银行存款管理是资金管理的核心组成部分，直接关系到资金安全、使用效率及财务信息真实性。为规范银行存款收支行为，防范资金风险，提高资金使用效益，结合企业实际经营特点，制定本制度。本制度适用于企业及下属全资、控股子公司（以下统称“各单位”）所有银行存款相关业务，涵盖账户开立与撤销、资金收付、对账与监控、风险控制等全过程管理。

一、银行账户管理规范

（一）账户开立与变更

1.账户开立实行审批制。各单位因经营需要开立银行账户时，需由财务部门提交《银行账户开立申请报告》，说明开户原因、账户用途（如基本户、一般户、专用账户等）、拟开户银行及预计资金规模。申请报告需经本单位财务负责人