2025年上市公司重大交易管理制度.docxVIP

上市公司重大交易管理制度

第一章总则

第一条制度目的

为确保上市公司运作规范、高效，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规以及公司章程，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条权责明晰与效率保障

公司在交易决策中严格遵守法律法规及公司章程，保障股东会、董事会、董事长与总经理的权限有效发挥，做到权责分明，确保公司运作效率。

第三条决策依据

除非法律法规、公司章程或内部管理制度另有规定，或股东会决议要求，公司投资及重大经营事项决策权限划分依据本制度执行。

第四条交易定义与范围

本制度所称“交易”包括但不限于购买或出售资产、对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或增资全资子公司除外）、提供财务资助（含委托贷款）、提供担保（含对控股子公司担保）、租入或租出资产、签订管理合同、赠与或受赠资产、债权债务重组、研发项目转移、签订许可协议、放弃权利等。但公司日常经营活动相关的交易，如购买原材料、燃料和动力，出售产品、商品等，以及虽涉及前款规定但属于公司主营业务活动的交易，不在此列。

第二章交易审批权限

第五条董事会审批标准

公司进行交易（提供担保、提供财务资助除外），凡达到以下标准之一的，需经董事会表决通过：

交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

交易标的（如股权）在最近一个会计年