建筑工程竣工结算审计流程指导手册.docxVIP

建筑工程竣工结算审计流程指导手册

1.第一章总则

1.1审计目标与依据

1.2审计范围与对象

1.3审计职责与权限

1.4审计程序与流程

2.第二章审计准备与资料整理

2.1审计资料收集与整理

2.2审计人员配备与分工

2.3审计计划与进度安排

2.4审计工具与软件准备

3.第三章审计实施与数据采集

3.1审计现场勘查与资料核对

3.2工程量清单与施工图纸审核

3.3工程变更与签证管理

3.4工程款支付与结算审核

4.第四章审计分析与数据整理

4.1审计数据统计与分析

4.2审计结论与建议

4.3审计报告撰写与提交

5.第五章审计复核与整改

5.1审计结果复核

5.2审计整改落实

5.3审计问题处理与闭环管理

6.第六章审计档案管理与归档

6.1审计档案的建立与管理

6.2审计资料的归档与保存

6.3审计档案的保密与安全

7.第七章审计成果应用与反馈

7.1审计成果的使用与推广

7.2审计意见的反馈与落实

7.3审计成果的持续改进

8.第八章附则

8.1本手册的适用范围

8.2修订与解释权

8.3审计工作的监督与管理

第1章总则

1.1审计目标与依据

审