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票据交接登记制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》及集团母公司关于企业内控体系建设的总体要求制定，旨在规范公司票据交接管理，防控操作风险与财务风险，提升业务流程标准化水平，确保企业资产安全与合规运营。同时，结合公司内部管理需求，针对票据流转过程中易发风险点进行专项管控，以实现全流程可追溯、责任可界定、风险可预警的目标。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司范围内所有票据（包括但不限于原始凭证、付款凭证、发票、合同附件等）的接收、传递、审核、保管及处置等环节。具体场景包括但不限于采购结算、销售收款、费用报销、资金拨付