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金融行业运营部柜员反洗钱检查手册

第1章总则与基本原则

1.1反洗钱法律法规体系解读

首先需明确《中华人民共和国反洗钱法》为行业最高法律依据，其确立了金融机构开展反洗钱工作的“三个必须”原则，即机构必须建立反洗钱内部控制制度、必须执行客户身份识别、必须履行持续的客户身份资料和交易行为监测义务，任何机构不得通过外包、委托等方式规避此法定职责。其次要深入研读《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等配套规章，其中明确规定了客户身份识别的“五要素”标准，即核对“三性”（真实性、完整性、合法性）、核实“三要素”（身份、国籍、职业）、核实“三地址”（居住、工作、通讯地址）以及核实“三资金”（资金来源、资金去向、资金用途），这是柜员日常核验客户身份的核心操作规范。

需重点理解《中华人民共和国反洗钱法》关于“大额交易和可疑交易报告”的时限要求，规定金融机构应在大额交易发生当日或交易发生当日次日完成报告，且对于可疑交易，应在交易发生当日或次日完成报告，不得迟报、漏报，违者将面临巨额罚款甚至停业整顿。关于客户身份资料保存期限，法律明确规定必须保存至客户身份资料终止后的5年，但涉及反洗钱工作的客户身份资料和交易记录，应当至少保存5年；若客户身份资料与交易记录不符，应予以更正，并重新留存。必须掌握反洗钱“双录”（录音录像）的实操要求，根据监管新规，金融机构在