采购结算管理标准.docVIP

采购结算管理标准.doc

采购结算管理标准

第一章总则

1.1目的

为规范公司采购结算行为，确保采购资金安全、高效使用，维护公司与供应商的合法权益，依据国家相关法律法规及公司财务管理制度，制定本标准。

1.2适用范围

本标准适用于公司及所属各单位（以下简称“公司”）所有物资、工程、服务类采购项目的结算管理。

1.3基本原则

合规性原则：采购结算活动必须符合国家法律法规、公司规章制度及采购合同约定。

准确性原则：确保采购结算数据真实、准确，与实际采购业务相符。

及时性原则：按照合同约定及公司资金计划，及时办理结算付款，保障供应链稳定。

效益性原则：优化结算流程，降低结算成本，提高资金使用效率。

第二章采购结算职责分工

2.1采购部门

负责与供应商进行商务洽谈，明确结算条款并纳入采购合同。

负责收集、审核供应商提供的结算资料（如发票、送货单、验收单等）的完整性和合规性。

负责发起采购结算申请，并对结算申请的真实性、准确性负责。

负责与供应商沟通结算过程中的争议问题，协调解决结算纠纷。

2.2财务部门

负责审核采购结算资料的合法性、合规性及准确性。

负责依据审核通过的结算申请办理付款手续。

负责采购结算数据的账务处理及会计核算。

负责定期与供应商进行往来账项核对，编制往来账项余额调节表。

2.3验收部门

负责对采购物资、工程或服务的数量、质量进行验收，并出具验收报告。