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采购付款管理标准

一、范围与规范性引用文件

本标准规定了公司采购付款管理的术语和定义、管理职责、采购付款流程、付款方式与条件、风险控制、监督与考核等内容。适用于公司所有物资、服务及工程类采购的付款管理活动，包括但不限于原材料采购、设备采购、外包服务采购等。

二、术语和定义

采购付款：指公司根据采购合同或协议，向供应商支付采购款项的行为，包括预付款、进度款、验收款、质保金等。

预付款：在采购合同签订后，供应商发货或提供服务前，公司预先支付的部分款项，通常用于供应商备货或启动项目。

进度款：根据采购项目的进度（如物资生产进度、服务完成阶段、工程施工节点等）支付的款项，用于支持项目持续推进。

验收款：采购物资验收合格、服务成果交付确认或工程竣工验收后支付的款项，是采购付款的核心环节之一。

质保金：从采购总价款中预留的部分款项，在质保期届满且无质量问题后支付，用于约束供应商履行质保义务。

三、管理职责

（一）采购部门

合同管理：负责与供应商签订规范的采购合同，明确付款条件、付款节点、验收标准等关键条款，确保合同条款与公司付款政策一致。

付款申请发起：根据采购合同约定及项目进度，收集付款所需的支持性文件（如订单、验收单、发票等），填写《采购付款申请表》并提交审核。

供应商沟通：协调解决付款过程中与供应商的争议，如发票问题、进度确认分歧等，确保付款流程顺畅。

（二）财务部门

审核付款申请：审核