金融行业信托部分析师信托业务操作手册.docxVIP

金融行业信托部分析师信托业务操作手册

第1章信托产品全生命周期管理

第一节产品立项与尽职调查

立项启动阶段，分析师需首先明确产品定位与核心目标，依据监管指引及客户战略需求，在立项报告中界定产品的风险偏好、投资范围及预期收益率，确保项目具备市场可行性与合规基础。开展详尽的尽职调查工作，重点核查发起人资信状况、信托财产来源合法性及交易对手资质，通过穿透式核查识别潜在的法律风险与道德风险，建立完整的尽职调查底稿以留存证据。

进行同业对标分析，选取市场上具有相似风险特征与收益结构的信托产品进行横向对比，量化分析其费率水平、风险调整后的收益率（RAROC）及流动性特征，为产品定价提供数据支撑。编制初步的信托方案初稿，明确信托财产的范围、受益人结构、信托目的及运作模式，并初步测算资金缺口与融资成本，形成初步的财务模型以指导后续方案优化。组织内部多部门协同评审，由合规、法律、财务及业务部门对方案进行交叉复核，重点审查是否存在利益输送、违规担保或违反《信托法》等核心条款，签署内部评审决议。

完成立项审批与监管报备，将经过内部审批的信托方案正式提交至监管机构或行业协会备案，同步获取监管部门的书面备案回执，正式确立产品的法律主体资格。

第二节方案设计与可行性分析

设计信托架构与治理机制，根据产品性质选择普通信托、特殊目的信托或结构化信托等模式，设计股东会、董事会及信托财产保管人