商业银行内部关联交易管理办法.docxVIP

商业银行内部关联交易管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为规范商业银行（以下简称“本行”）内部关联交易行为，防范关联交易风险，确保交易的公允性与合规性，保护本行及全体股东、债权人的合法权益，维护金融市场秩序，根据国家相关法律法规、监管规定以及本行公司章程，特制定本办法。

第二条定义

本办法所称内部关联交易，是指本行与本行的关联方之间发生的转移资源、劳务或义务的行为，不论是否收取价款。

关联方是指与本行存在关联关系的自然人、法人或其他组织。关联关系的认定依据相关法律法规、监管要求及本办法规定。

第三条适用范围

本办法适用于本行及其境内外所有分支机构、控股子公司（以下统称“附属机构”）与关联方之间发生的各类关联交易。本行附属机构应参照本办法制定相应的关联交易管理制度，并报本行备案。

第四条基本原则

内部关联交易管理应遵循以下原则：

（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规、监管规定及本行内部管理制度。

（二）公允性原则：关联交易价格应公允合理，符合独立第三方市场交易原则，避免损害本行及非关联方利益。

（三）审慎性原则：对关联交易的风险进行充分评估和审慎管理，确保交易行为符合本行整体利益和风险承受能力。

（四）公开透明原则：关联交易信息应按照规定进行披露，确保信息披露的真实、准确、完整和及时。

（五）风险隔离原则：注重防范通过关联交易进行利益输送、风险传递，维护本行经营的独立