2025年烟草行业稽查科稽查员案件查处操作手册.docxVIP

2025年烟草行业稽查科稽查员案件查处操作手册

第1章案件查办工作流程与规范

1.1案件受理与登记管理

稽查员在通过“烟草稽查信息系统”录入案件信息时，必须严格核对案号是否已存在，若存在则提示“重复录入”，若不存在则唯一编号并录入“案件类型”（如：违规经营、偷税漏税、走私烟草等）及“涉嫌金额”字段，系统自动触发“案件预警机制”，标记该案件为“待初查”状态，并打印《案件受理回执单》供当事人签收。受理登记结束后，稽查员需在24小时内完成“初查资料清单”的审核，清单必须包含《现场检查笔录》、《询问笔录》、《证据链清单》及《涉案财物清单》，其中“涉嫌金额”字段需精确到“分”，若金额超过50万元，系统自动弹出“大额案件提示”，要求稽查员“初步风险评估报告”。

对于经初步审核合格的案件，稽查员需在系统中“立案”按钮，系统自动“立案通知书”，明确标注“立案依据”（如：违反《烟草专卖法》第38条）及“立案时间”，并将案件状态由“待初查”变更为“正在初查”，同时记录“初查进度”为0%。稽查员在录入案件信息时，必须逐项勾选“证据完整性确认”选项，若发现笔录缺失关键要素（如当事人签字、时间地点模糊），系统自动拦截录入并弹出“证据缺失警告”，稽查员需补充完整信息后方可继续，否则无法完整的“案件档案”。案件受理完成后，稽查员需在系统中录入“初查发现”，记录“发现线索”的具体内