2025年金融风险管理框架与内部控制手册_1.docx

2025年金融风险管理框架与内部控制手册

第1章总则与风险管理目标

1.1适用范围与定义

本手册严格依据《中华人民共和国商业银行法》、《企业内部控制基本规范》及中国人民银行2023年发布的《金融企业内部控制指引》制定，明确适用于本行全行范围内所有业务条线及分支机构，涵盖从客户准入、贷前调查、贷中审查到贷后管理的完整业务流程。“风险管理”指通过识别、评估、监测及应对风险，以最小化损失概率和扩大损失规模的过程；“内部控制”则是保证经营活动合法合规、资产安全、财务报告真实完整、经营效率效果及目标实现的一系列政策、程序及活动。

本手册中的“风险”特指因市场波动、信用违约、操作失误、法律监管