国有企业内部控制信息化建设.docx

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国有企业内部控制信息化建设

说明

应大力推进内部控制信息化水平提升，利用RPA（机器人流程自动化）、OCR（光学字符识别）、AI智能审核等技术手段，替代人工进行大量重复性、规则明确的审批与计算工作，大幅降低人工干预与操作失误风险。搭建内控管理平台，将各项内部控制制度、流程、指引及系统设置集中管理，实现制度执行的可视化与可追溯。

在内部控制资源的配置上，部分国有企业仍受传统观念影响，存在重事权、轻管权的倾向，导致内控资源向业务拓展和短期利润指标倾斜，而在风险防控、合规建设及审计监督等基础性、保障性领域的投入相对不足。具体表现为，许多单位在组织架构设计上未能充分落实不相容岗位分离等核心原