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2025年投资银行业务操作流程手册

第1章总则与项目立项管理

第一节项目准入标准与合规审查

根据《证券法》及证监会关于非银行金融机构投资银行业务的相关指引，本项目立项前必须严格界定业务类型，明确是承销保荐、财务顾问、投资银行还是资产管理业务，严禁超范围经营。对于拟承接的IPO项目，需核查发行人是否具备持续盈利能力，最近三个会计年度净利润是否均为正数且累计超过3000万元，净资产不少于10000万元，且无重大违法违规记录。

若涉及并购重组项目，必须确认标的资产权属清晰，不存在抵押、质押或查封等权利限制，且重组方案已通过交易所审核或获得证监会注册批复。财务顾问业务需严格遵循“独立、客观、公正”原则，核查发行人是否存在同业竞争，控股股东及其关联方资金占用情况，以及是否存在重大未决诉讼或仲裁。针对资产证券化业务，需对底层资产进行穿透式核查，确认资产池资产权属明确，交易结构合法合规，且不存在违反《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》的禁止性规定。

所有立项材料必须经过合规部出具的“合规性审查意见书”，明确标注是否满足监管最新政策要求，并签署“承诺函”，确保项目符合当时有效的法律法规及监管规定。

第二节立项流程与内部审批

立项申请由业务部门提交后，需经部门总监审核业务可行性，并填写《项目立项申请表》，明确项目预期收益率、预计发行规模及承销商数量等核心指标