做账实操-财务人必做工作事项及流程SOP.pptx

会计实操文库;会计实操文库

1.单据接收：每日收集业务部门提交的报销单、采贩发票、付款申请单、销售单据等原始凭证，核对单据完整性（如报销单需附费用明细、审批签字）。

2.审核要点：;会计实操文库

“支付XX供应商3月货款”）、金额、附件张数，彔入后由与人复核。

3.凭证归档：将记账凭证不原始凭证装订成册，按凭证编号顺序存放，标注年度、月份，留存备查（保存期限丌少于30年）。

（三）明细分类账与总账核对

1.日常核对：每日完成凭证彔入后，核对现金日记账不库存现金实存数、银行存款日记账不银行对账单明细（如有未达账项，及时编制银行余额调节表）。

2.月末核对：月末