财务科出纳职责.docx

财务科出纳职责

1.现金管理类职责

1.1现金收付合规审核

所有现金收付业务必须坚持“先审后付、先收后记”原则，严格执行《现金管理暂行条例》及单位内部财务制度要求。付款业务需核验审批流程完整性，确认付款申请单已经经办人、部门负责人、财务审核人、对应权限审批人签字确认，附件材料齐全，包括但不限于合规发票、业务合同、验收证明、出入库单、费用报销标准依据；单笔现金支付不得超过1000元法定结算起点，超出结算起点的特殊紧急支付需单独提交情况说明经财务科长审批后方可办理。收款业务需核对业务部门提交的缴款通知单、收费依据（如物价部门核准的收费文件、业务合同、销售结算单、服务确认单），确认收款金额、缴款