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2026年往来款项集中清理专项行动

为深入贯彻落实集团及公司关于提质增效、防范化解重大风险的总体部署，进一步夯实资产质量，优化现金流管理，确保财务信息的真实性与准确性，公司决定在全范围内深入开展2026年往来款项集中清理专项行动。本次行动旨在全面摸清往来款项底数，彻底解决长期挂账、虚增虚减、权属不清等历史遗留问题，建立健全长效管理机制，为公司2026年及后续战略目标的实现提供坚实的财务保障。此次清理工作不仅仅是财务数据的核对，更是一次对业务合规性、内控有效性以及经营责任落实情况的全面体检。

一、总体要求与基本原则

（一）指导思想

坚持问题导向与目标导向相结合，以“摸清底数、确权清晰、化解风险、规范管理”为核心目标。通过全流程、全覆盖的集中清理，打破部门壁垒，强化业务部门与财务部门的协同联动。将清理工作与党风廉政建设、干部履职考核相结合，严肃财经纪律，杜绝因管理不善导致的资产流失和潜亏隐患，切实提升公司资产运营效率和抗风险能力。

（二）基本原则

1.全面覆盖，不留死角。清理范围涵盖公司本部及所属各级全资、控股子企业，涵盖所有账龄的应收、应付、预收、预付及其他应收、其他应付款项，确保横向到边、纵向到底。

2.谁经办谁负责，谁形成谁清理。严格落实业务源头管理责任，按照“业务归口、权责对等”原则，明确每一笔往来款项的责任主体。业务部门是清理工作的第一责任主体，财务部门负责组织协调与数据支