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2025年银行风险管理框架与合规操作手册

第1章总则与风险管理目标

1.1适用范围与定义

本框架适用于全行范围内所有业务条线、分支机构及下属单位的日常运营活动，涵盖信贷审批、资产负债管理、市场风险管理、操作风险及合规审查等全生命周期环节。定义“风险”为不确定性事件导致财务损失或声誉损害的可能性及其影响程度，定义“合规”为遵守法律法规、监管要求及内部政策的行为准则，二者共同构成银行稳健经营的基石。

明确本手册覆盖的会计年度为2025年1月1日至2025年12月31日，所有业务活动均需在规定的风险偏好范围内开展，严禁突破既定红线。界定“操作风险”为因内部流程缺陷、人员失误或系统故障导致的损失，包括欺诈、系统故障、外部事件及业务中断，需纳入统一的风险计量模型。确立“全面风险管理”理念，将风险管理嵌入战略决策、日常运营及绩效考核全流程，确保风险与收益相匹配，实现价值最大化。

规定本手册为全行统一执行标准，任何分支机构或部门不得擅自修改风险偏好指标或调整风险限额，必须严格执行“谁审批、谁负责、谁执行”的原则。

1.2风险管理原则与方针

坚持风险与收益平衡原则，严禁在风险偏好未达标前提下盲目扩大业务规模，确保资产负债表的流动性与安全性双重达标。贯彻“自上而下”与“自下而上”相结合原则，既由总行制定顶层风险偏好，又鼓励基层网点根据本地市场特点提出