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企业内部审计实务指南

1.第一章审计准备与规划

1.1审计目标与范围确定

1.2审计计划制定与资源分配

1.3审计风险评估与应对策略

1.4审计团队组建与职责划分

2.第二章审计实施与执行

2.1审计现场管理与流程控制

2.2审计证据收集与分析

2.3审计工作底稿的编制与归档

2.4审计沟通与报告撰写

3.第三章审计分析与评价

3.1审计数据的整理与分析

3.2审计发现的分类与优先级排序

3.3审计结论的形成与反馈

3.4审计结果的报告与沟通

4.第四章审计整改与监督

4.1审计发现问题的整改要求

4.2审计整改的跟踪与落实

4.3审计监督与持续改进机制

4.4审计整改效果的评估与反馈

5.第五章审计合规与风险管理

5.1审计合规性检查与审查

5.2审计风险的识别与控制

5.3审计合规性报告的编制

5.4审计合规管理的长效机制

6.第六章审计档案管理与保密

6.1审计档案的分类与归档

6.2审计资料的保密与安全

6.3审计档案的存储与调阅规范

6.4审计档案的归档与销毁管理

7.第七章审计质量控制与持续改进

7.1审计质量的控制措施

7.2审计质量的评估与改进

7.3审计