2026年金融风险管理师东南亚市场合规专题试卷及解析.docxVIP

2026年金融风险管理师东南亚市场合规专题试卷及解析.docx

2026年金融风险管理师东南亚市场合规专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共20题，每题1.5分）

1.在新加坡金融管理局（MAS）发布的《关于资本充足率和市场风险风险管理规定》（Notice637）中，对于采用内部模型法（IMA）计算市场风险资本的银行，关于回测的要求，下列哪项描述是符合2026年最新监管指引的？

A.银行仅需每日对99%的置信度进行单尾回测

B.必须使用过去250天的交易数据，且异常值（如超过VaR限额的损失）可以被剔除

C.对于使用替代数据方法的银行，必须确保回测结果能够反映尾部风险特征，且需将预期例外数量与实际例外数量进行统计显著性检验

D.回测仅需覆盖一般利率风险和股票风险，不包括大宗商品风险

2.针对马来西亚银行（BankNegaraMalaysia,BNM）的伊斯兰金融机构风险管理框架，关于“盈余分配机制”的风险考量，下列说法正确的是：

A.盈余分配仅在年度审计后进行，不影响日常流动性风险管理

B.投资账户持有者（IAH)承担除经营亏损外的所有投资风险，因此银行无需为IAH提取资本准备

C.在利润均等化储备（PER)机制下，银行需在分派利润前保留部分盈余以平滑未来波动，这构成了特殊的流动性风险缓释工具

D.伊斯兰金融中的“迪南”风险完全等同于传统金融中的信用风险，无需单独计量