某知名管理咨询公司设计的内部审计制度.pdfVIP

**集团控股有限公司

内部审计制度

**集团控股有限公司内部审计制度

第一章总则1

第二章机构设置及职责1

第三章审计人员2

第章审计范围和权限3

第五章审计程序5

第六章职业道德与审计纪律13

第七章审计档案15

第八章附则17

****咨询公司

**集团控股有限公司内部审计制度

第一章总则

第一条为了加强集团公司内部管理和审计监督，维护集团公司合法权益，保

障企业经营活动健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审

计法实施条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》和集团公司的实际情况，制

定本制度.

第二条内部审计是公司内部建立的一种独立的咨询、评价、控制和监督活动。

它通过系统、规范的方法，审查、评价公司各级组织经管活动及目标实现、内部

控制建立执行、资源利用状况等，并提供相关的分析、建议，协助、监督管理人

员认真地履行