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2025年银行业风控部专员信贷风险审查手册

1.1信贷风险定义与分类

信贷风险，本质上是在授信活动中，因借款人违约或经营不善导致银行无法按预期收回本息的可能性。这一概念看似简单，实则贯穿于银行信贷业务的始终。从广义上讲，信贷风险可分为两大类：信用风险和市场风险。信用风险主要源于借款人的偿付能力或意愿下降，例如企业破产、个人失业等；市场风险则与宏观经济波动、利率变化、汇率变动等因素相关，直接影响资产价值或融资成本。

实践中，银行还会根据风险暴露的维度，进一步细分为：

-按借款主体划分：个人信贷风险、企业信贷风险（含中小企业、大型企业风险）、机构信贷风险等。

-按担保方式划分：无担保信贷风险（如信用贷款）、有担保信贷风险（抵押、质押、保证贷款）。

-按贷款期限划分：短期信贷风险（1年以内）、中长期信贷风险（3年以上）。

以某银行2024年数据为例，其不良贷款中，个人经营贷占比约15%，而中小企业贷款的不良率则高达8.2%，远超大型企业的1.5%。这一差异背后，是不同客群风险特征的本质区别。风控专员必须清晰掌握这些分类，才能在审查中有的放矢。

1.2信贷风险成因分析

信贷风险的爆发绝非偶然，其成因往往涉及借款人、银行、市场三方的复杂互动。从借款人角度看，财务恶化是最直接的原因：现金流断裂、资产负债率过高、盈利能力下滑等，都可能引发违约。例如，