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物资管理规范

1总则

1.1目的

为规范全公司物资从需求申报到报废处置的全生命周期管理，严控采购与库存成本，保障生产、办公、后勤等各环节经营活动有序开展，防范物资损耗、舞弊等管理风险，实现物资管理的标准化、精细化、信息化，特制定本规范。

1.2适用范围

本规范适用于公司及下属分、子公司所有生产类、非生产类物资的管理，包含原材料、辅助材料、备品备件、工器具、办公物资、劳保物资、固定资产、危化品等全品类物资。

1.3基本原则

1.3.1归口管理原则：所有物资统一由物资管理部归口管理，各部门不得私自采购、处置物资。

1.3.2账实相符原则：物资库存数据、台账数据、系统数据必须保持一致，误差率控制在规定范围内。

1.3.3成本最优原则：优先盘活存量库存，严控增量采购，降低库存积压，提升物资周转效率。

1.3.4安全第一原则：严格落实危化品、特种设备等特殊物资的安全管理要求，防范安全事故。

1.4职责划分

1.4.1物资管理部：负责物资分类编码、需求审核、采购执行、验收入库、仓储保管、领用出库、盘点、报废处置全流程落地，负责物资管理系统的日常运维，定期出具物资管理报表。

1.4.2财务部：负责物资采购预算审核、成本核算、盘点监盘、报废资产核销、处置资金入账等工作，每月出具物资成本分析报告。

1.4.3质量部/技术部：负责生产类物资、特种设备、精密仪器的质量检验、参数核