2026年银行业反洗钱资格培训考试题库及答案.docx

2026年银行业反洗钱资格培训考试题库及答案

一、单选题

1.在反洗钱法律体系中，核心目标是预防通过各种方式掩饰和隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质。根据《中华人民共和国反洗钱法》及国际反洗钱金融行动特别工作组（FATF）建议，下列哪项不属于反洗钱的核心目标？

A.预防洗钱活动

B.维护金融秩序

C.遏制恐怖主义融资

D.追究所有税务遗漏责任

答案：D

解析：反洗钱的核心目标包括预防洗钱、维护金融安全、遏制恐怖主义融资和扩散融资。虽然税务犯罪是上游犯罪之一，但反洗钱并不直接负责追究所有税务遗漏责任，那是税务机关的职责，反洗钱重点关注的是洗钱行为本身。

2.金融机构在履行客户身份识别义务时