（2025版）《国务院关于规范中介机构为公司公开发行股票提供服务的规定》培训.pptxVIP

(2025版)《国务院关于规范中介机构为公司公开发行股票提供服务的规定》培训

目录

02

中介机构职责界定

01

规定背景与概述

03

服务标准与规范

04

合规与风险控制

05

实施与监督机制

06

培训与执行保障

规定背景与概述

01

出台背景与政策目标

针对中介机构在股票发行服务中存在的收费乱象（如结果挂钩收费、变相提高费率）和独立性缺失问题，通过专项立法强化行为约束。重点解决财务造假配合、利益输送等市场顽疾，从源头提升上市公司质量。

问题导向监管

在统一规范基础上区分保荐、审计、法律等中介类型，实施差异化要求。例如禁止券商以发行结果作为收费条件，限制会计师事务所审计收费与上市结果挂钩，