出纳的日常工作主要包括以下几个方面.pdfVIP

出纳的日常工作主要包括以下几个方面：

（1）货币资金核算。

后要在收付款凭证上签章并加盖收讫付讫戳记办理银行结算规范使用支票严格控制签发空白支票如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时必须在支票上写明收款单位名称款项用途签发日期规定限额和报期限并由领用支票人在专设登记簿上签章逾期未用的空白支票应交

①办理现金收付，严格按规定收付款项。严格按照国家

有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款

凭证进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须

经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办

理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付

讫”戳记。

②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支

列分号每日自第一号依序编列依序登记于现金支出账现金支出日记账在传票及附件的凭证上加盖付款日戳及私章后点检款项按传票左端所记号码呼号向客户收回号码牌应注意号码有无涂改并询明金额无误后即照付现款包括支票凡本公司签发的支票应以记名式为原则支票经主

票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须

在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、