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固定资产盘点总结

本次固定资产盘点工作于2023年12月1日启动，至2024年1月15日完成现场核查及数据复核，覆盖公司总部（含7个职能部门）、12个分支机构（包括3个生产基地、5个区域营销中心、4个仓储物流节点），涉及资产类别包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、办公家具及其他（含实验仪器、安防设备等）六大类。盘点基准日为2023年12月31日，采用“账卡物三相符”原则，通过财务账面数据与资产管理系统台账比对、实地逐一核查、技术检测验证等方式开展，参与人员包括财务部资产核算组（6人）、行政部资产管理科（8人）、各使用部门资产管理员（25人）及外部审计机构监盘人员（3人），共核查资产条目28,763项，其中账面登记27,941项，实际盘点新增822项（盘盈），确认灭失或无法找到438项（盘亏）。现将具体情况说明如下：

一、盘点总体数据概况

截至2023年12月31日，公司固定资产账面原值为12.89亿元，净值为7.23亿元（按平均折旧年限计算）。经实地盘点，实际存在固定资产原值为13.02亿元（含盘盈资产原值1,340万元），净值为7.31亿元（含盘盈资产净值980万元）。具体分类数据如下：

1.房屋建筑物：账面登记32项，原值5.2亿元，净值3.8亿元；实际盘点32项（无新增或灭失），其中2项（总部研发楼、A生产基地厂房）因2023年6月局部改造（原值增加45