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2026年公司财务自查报告范文

一、自查工作总体概况

为落实《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》及监管部门关于财务合规管理的最新要求，排查财务管理领域风险漏洞，夯实会计信息质量基础，公司于2026年10月8日至11月15日组织开展全年度财务自查工作。本次自查覆盖公司本部及下属12家全资子公司、3家控股子公司，涉及资产总额126.78亿元、2026年度营业收入42.39亿元、利润总额7.81亿元，自查范围涵盖会计核算、资金管理、税务管理、预算管理、内部控制、投融资管理、往来账款管理、资产管理8个核心模块。

本次自查由财务总监牵头，财务管理部、内部审计部联合组成自查工作组，抽调高级会计师3名、注册会计师2名、税务师2名、内审专员4名，按照“统一标准、分级核查、交叉复核、责任到人”的原则，制定《2026年财务自查操作手册》，明确127项自查要点、核查方法及责任边界，累计抽查会计凭证12469份、银行账户76个、合同2183份、资产盘点记录376份，访谈财务、业务、行政、法务等岗位人员142人次，对发现的问题逐一核实成因、明确整改责任，确保自查工作全覆盖、无死角、真实客观反映公司财务管理现状。

二、自查合规事项说明

（一）会计核算基础合规性

公司严格执行《企业会计准则第1-42号》及相关解释规定，会计政策保持连续稳定，2026年度未发生随意变更会计估计、会计政策的情况。一是收入