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银行业公司金融部客户经理企业融资方案手册

第1章融资概述

企业融资，是市场主体在经营发展过程中，为满足资金需求而与外部资金供给方建立连接、实现资金转移的活动。它并非简单的借贷行为，而是企业战略实施、规模扩张、技术升级乃至生存周转的关键支撑。理解融资的本质、路径、规则与风险，是客户经理开展工作的基础，也是企业获取发展动力的前提。

1.1企业融资基本概念

所谓企业融资，从本质上讲，是指企业为了自身的生产经营、项目投资或其他发展需要，依照法律法规，通过各种途径和方式，筹集或获取所需资金的经济行为。这笔资金可能是短期周转所需，也可能是长期投资所用。它体现了企业作为资金需求方，与作为资金供给方（如银行、非银行金融机构、债券投资者、股权投资者等）之间的权利义务关系。资金供给方期望通过让渡资金的使用权获得利息、股息等回报，并承担相应的信用风险；而资金需求方则利用资金推动自身价值创造，期望实现盈利增长和可持续发展。因此，融资活动是企业财务活动的核心内容之一，深刻影响着企业的资本结构、财务状况和经营风险。

1.2融资方式分类

企业可选择的融资方式多种多样，依据不同的标准可以进行分类。最核心的划分是基于资金来源和性质，可分为内源融资与外源融资。

内源融资，主要来源于企业自身产生的资金积累。最典型的形式是留存收益，即企业税后利润在扣除股利分配后，形成的未分配利润。计提的盈余公积、资本公积（非