2026年基金从业资格考试基金法律法规与职业道德模拟题.docxVIP

2026年基金从业资格考试基金法律法规与职业道德模拟题

一、单选题（本大题共10小题，每小题2分，共20分。在每小题列出的四个选项中，只有一个是符合题目要求的，请将正确选项的字母填在题后的括号内）

1.根据《中华人民共和国证券投资基金法》，基金管理人应当建立健全的合规管理机制，以下哪项不属于基金管理人合规管理机制的核心内容？（）

A.制定完善的合规管理制度和流程

B.设立独立的合规部门并配备专业合规人员

C.定期开展合规风险评估和内部审计

D.直接干预基金的投资决策以保障收益

解析：基金管理人的合规管理机制核心在于通过制度、人员、流程和监督确保基金运作符合法律法规和监管要求。选项A、B、C均属于合规管理机制的有效组成部分，包括制度建设和流程规范、专业合规团队建设以及风险控制与监督。选项D错误，合规部门应监督投资决策的合规性而非直接干预，直接干预投资决策可能违反基金管理人的职责和合规原则，属于越权行为。基金管理人需保持独立判断，确保投资决策在合规框架内进行。

2.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守《证券投资基金销售管理办法》的相关规定，以下哪项行为不属于基金销售禁止行为？（）

A.对基金业绩进行不实的夸大宣传

B.以低于成本的价格进行基金代销

C.向投资者承诺保本保息

D.建立完善的基