洗钱罪上游犯罪解读.docxVIP

洗钱罪上游犯罪解读

引言

洗钱行为的本质是通过一系列资金操作掩饰、隐瞒非法所得的来源和性质，使其披上合法的外衣，不仅会扰乱正常的金融市场秩序，还会为上游犯罪的持续运转提供经济支撑，是各类严重犯罪的“帮凶”。而洗钱罪的上游犯罪，作为产生非法所得的本源行为，是认定洗钱罪成立的核心前提，其范围划定和认定规则直接决定了反洗钱刑事规制的力度和精准度。近年来，我国不断加大反洗钱工作的力度，刑法修正案十一对洗钱罪的规则作出了重要修改，进一步明确了上游犯罪对应的刑事责任边界。有学者指出，我国当前反洗钱工作已经进入“打防并举、以防为主”的新阶段，上游犯罪的认定是整个反洗钱治理体系的基础环节（张明楷，2021）。本文将从上游犯罪的基础界定、法定类型、司法认定难点、完善路径四个层面展开系统解读，为准确理解适用洗钱罪相关规则提供参考。

一、洗钱罪上游犯罪的基础界定

（一）上游犯罪的核心内涵

上游犯罪是与下游洗钱行为相对应的概念，指的是产生洗钱罪所掩饰、隐瞒的犯罪所得及其收益的各类本源犯罪。从刑法逻辑上看，上游犯罪是洗钱罪成立的先决条件，如果不存在上游犯罪产生的非法所得，后续的掩饰、隐瞒行为就没有规制的必要，也不可能构成洗钱罪。我国刑法理论通说认为，上游犯罪的不法属性是洗钱罪社会危害性的重要来源，洗钱行为之所以被单独入罪，核心原因是其为上游犯罪的存续、扩张提供了资金支持，放大了上游犯罪的社会危害（陈兴良，2