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银华基金管理有限公司内控制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范银华基金管理有限公司（以下简称“公司”）的经营管理行为，防范和化解各类风险，保障基金份额持有人及公司的合法权益，确保公司经营活动的合法合规与稳健运行，依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等相关法律法规及公司章程，特制定本制度。

第二条定义

本制度所称内部控制，是指公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对经营过程中的风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

第三条适用范围

本制度适用于公司各部门、各分支机构以及全体员工在开展基金募集、投资管理、基金运营、销售服务、信息技术、财务管理等各项业务活动中的内部控制行为。公司通过子公司、关联方等开展的相关业务，其内部控制亦应参照本制度的原则和要求执行。

第四条内控目标

公司内部控制的目标包括：

（一）保证公司经营管理活动的合法合规性；

（二）保障基金资产的安全、完整；

（三）确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时；

（四）提高公司经营效率和效果，促进公司发展战略的实现；

（五）防范和化解各类风险，维护公司及基金份额持有人的利益。

第五条基本原则

公司内部控制应遵循以下原则：

（一）全面性原则：内部控制应覆盖公司所有业务环节、部门和人员，渗