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中小学食堂财务采购台账管理制度

必须指定专职人员担任食堂财务采购台账管理员，台账管理员需持有有效健康证明，经学校财务、后勤部门联合培训考核合格后方可上岗，对台账的记录、整理、归档、保管负直接责任，学校后勤主任、分管后勤副校长对台账管理负监管责任，每月至少组织一次台账专项核查，核查结果存入学校后勤管理档案。所有食堂采购的食材原料、调味品、厨具耗材、消毒用品等所有物资，每一笔采购业务都必须如实登记入账，哪怕是单次金额一百元以下的零星采购也不得漏记、混记，每一笔采购记录必须完整填写采购日期、供应商全称、统一社会信用代码、食品经营许可证编号（食材类供应商）、采购物品名称、规格、品牌、计量单位、采购数量、单价、总金额，对应批次产品合格证明编号、验收人签字、采购人签字，米、面、油、肉等大宗食材每批次的第三方检验报告，需将纸质版粘贴在对应台账页面背面，电子台账需同步扫描上传检验报告附件，确保溯源信息完整可查。采购台账分实物台账和资金台账两部分，实物台账需同时登记采购入库和食堂领用出库信息，每日食堂领用食材时，需由食堂负责人填写领用单，明确领用物品种类、数量、用途，经领用人和食堂负责人双签字后，台账管理员方可根据领用单登记出库，每日下班前结出当日账面库存数量，每周组织一次实物盘点，将实际库存和账面库存逐一核对，出现盘盈盘亏的，需当日书面说明原因，报后勤部门审批同意后方可调整账面记录，严禁私自涂改、