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银行行业风控部风控员信贷风险评估手册（执行版）

第1章信贷风险概述

1.1信贷风险定义

信贷风险究竟是什么？简单来说，就是借款人无法按期偿还贷款本息的可能性。但这个定义过于宽泛，难以涵盖信贷活动的复杂性。从银行风控的角度看，信贷风险不仅包括借款人违约的风险，还包括因利率、汇率变动或资产价值波动导致银行表内、表外业务发生损失的风险。例如，某企业客户经营状况恶化，无法按时支付贷款利息；又或者，某笔以浮动利率计息的贷款，在央行加息后，借款人的还款压力显著增大。这些情况都属于信贷风险的范畴。国际银行业普遍采用CET1（一级资本充足率）作为衡量风险吸收能力的指标，当信贷风险事件频发时，银行的CET1水平可能迅速下降，影响其资本充足率达标情况。

1.2信贷风险分类

信贷风险的分类方法多种多样，但最核心的分类维度是按风险成因划分。信用风险（CreditRisk）是最传统也最关键的一类，主要指借款人因财务状况恶化或恶意欺诈导致无法履约的风险。某制造业企业因订单大幅减少，现金流枯竭而无法偿还银行贷款，就属于典型的信用风险事件。市场风险（MarketRisk）则与市场波动直接相关，包括利率风险、汇率风险和商品价格风险等。比如，某外贸企业持有大量美元应收账款，在人民币兑美元大幅贬值时，其资产价值缩水，这就是汇率风险的具体表现。操作风险（OperationalRisk）主要源于内部流程、