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2025年银行业稽核部稽核员合规风险检查手册

1.总则

1.1目的

1.2适用范围

本手册覆盖银行业稽核部在合规风险检查全流程中的各项操作，包括但不限于：

-前中后台业务：从信贷审批到反洗钱监控，从产品销售到客户尽职调查，所有环节均需纳入检查范围；

-机构层级：适用于总行、分行及支行的稽核工作，确保检查标准的一致性；

-业务类型：涵盖传统银行业务（存贷款、理财）与新兴业务（金融科技、跨境业务），特别关注监管政策差异带来的合规挑战（例如，2025年将重点强化对第三方合作平台的尽职审查，相关数据需纳入检查指标）。

排除范围包括：纯粹的技术故障排查或内部管理问题，这些应参照其他专项制度执行。

1.3依据

本手册的制定基于以下法律法规与监管文件：

1.《银行业监督管理法》及其修订案，明确银行机构在合规经营中的主体责任；

2.《反洗钱法》及《反洗钱实施细则》，要求对客户身份识别（KYC）和交易监测的严格性；

3.《商业银行合规风险管理指引》（银保监会2025版），强调“合规创造价值”的理念；

4.国际标准如BSA/FIU建议书，用于跨境业务的风险评估。

需结合中国人民银行、银保监会等监管机构发布的临时通知或典型案例，动态调整检查重点。例如，某地分行因未落实“断卡行动”要求被处罚的案例，便需在手册中明确“二类